El fiscal Claudio Navas Rial presentó este martes un pedido para que se amplíe la investigación contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y varios de sus directivos por el uso de facturas truchas.
El fiscal agregó más pruebas sobre el supuesto uso de facturas falsas para ocultar el verdadero destino del dinero y no pagar impuestos por millones de pesos entre 2024 y 2025.
El pedido del fiscal se respalda en una nueva denuncia, que tramita el juez en lo penal económico Diego Amarante, presentada por la jefa de la Sección Penal de la División Jurídica de Grandes Contribuyentes de ARCA, Vanina Vidal. Según el escrito, la AFA habría utilizado proveedores presuntamente apócrifos para encubrir el destino final de fondos correspondientes al impuesto a las Salidas No Documentadas.
La base imponible detectada supera los 916 millones de pesos, con un ajuste a favor del fisco de más de 320 millones, intereses y multas incluidos.
El fiscal Navas Rial consideró que existen elementos suficientes para investigar el delito de evasión agravada previsto en el Régimen Penal Tributario, por la presunta utilización sistemática de facturación falsa. Además, evaluó que las maniobras sostenidas en el tiempo que podrían configurar una “asociación ilícita fiscal”, sumándose a los cargos previos por retención indebida de aportes y de la seguridad social, por los cuales los dirigentes ya se encuentran procesados.
Entre las irregularidades detectadas figuran 24 proveedores cuestionados: sociedades con domicilios falsos, sin empleados ni estructura operativa, inconsistencias bancarias y “circuitos comerciales cerrados”.
Algunas de las firmas que aparecen mencionadas en el dictamen son:
• Central Hotel SRL: facturó 9,6 millones de pesos por “obras realizadas en el predio Ezeiza”. Pero esa empresa se dedica a hoteles, y los cheques que recibió la AFA terminaron usados para comprar y vender ganado.
• Capadoccia SRL: facturó más de 56 millones de pesos por refacciones y materiales. ARCA no pudo localizarla en ninguna dirección. Una de las socias dijo que no conocía la empresa y que otra persona había cobrado solo por firmar papeles.
• Prussian Blue SRL: facturó casi 19,2 millones de pesos por servicios digitales y actualización de software. Sus dueños viven en Mar del Tuyú y, según declaró un familiar, los socios son changarines sin conocimiento técnico para hacer ese tipo de trabajo.
Para el fiscal, tras analizar estas operaciones, se ve un patrón claro y repetido. “La convergencia de los elementos señalados configura un cuadro robusto que permite tener por acreditado que las operaciones carecen de sustento económico real”.
Es decir, las facturas no corresponden a trabajos reales. Para la fiscalía eran un mecanismo para sacar dinero de la AFA sin que se sepa exactamente a quién le llegaba y sin pagar los impuestos correspondientes.
La ampliación apunta específicamente a las autoridades de la AFA, entre los que se incluye a Claudio “Chiqui” Tapia, a Pablo Toviggino, a Víctor Blanco, Cristian Malaspina y Gustavo Lorenzo. También a la entidad como persona jurídica.
Esta investigación se suma a una causa que ya acumula varios frentes. Los dirigentes de la AFA ya fueron procesados por retención indebida de aportes, con embargos millonarios, y la decisión se encuentra en revisión ante la Cámara Nacional en lo Penal Económico.
Tapia cuenta con prohibición de salida del país, aunque el juez Amarante lo autorizó a realizar viajes al exterior con permiso previo, como ocurrió para el Mundial.
El juez autorizó al funcionario a salir del país entre el 27 de mayo y el 21 de julio de 2026 con destino a Hungría, Estados Unidos, México y Canadá. Amarante consideró que “no existen elementos objetivos que impidan la salida del territorio nacional” en las condiciones planteadas por la defensa. El magistrado también valoró que Tapia cumplió “en tiempo y forma” con las condiciones impuestas en autorizaciones de viaje anteriores y que el nuevo itinerario estaba “debidamente circunscripto” y sujeto a control judicial.
TN
